目 录

　　第一部分 2020年度部门决算报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　十一、政府采购情况表

　　十二、政府购买服务支出情况表

　　第二部分 2020年度部门决算说明

　　第三部分 2020年度其他重要事项的情况说明

　　第四部分 2020年度部门绩效评价情况

第一部分 2020年度部门决算报表

　　报表详见附件。

第二部分 2020年度部门决算说明

　　一、部门/单位基本情况

　　(一)机构设置、职责

　　北京京城机电控股有限责任公司是经北京市人民政府授权的大型国有资产经营公司，是一级预算单位，其下属二级预算单位4个。主要职责：中等职业教育，干部培训、计量标准器具(含专用)检定测试与校准，检验计量人员技术培训，计量认证及技术服务及标准文献管理与服务、软科学研究，课题调研，科技信息的采集、加工、传播与咨询。

　　北京京城机电控股有限责任公司纳入部门决算单位5家：

　　1、北京京城机电控股有限责任公司本级

　　2、北京市工贸技师学院(全额拨款事业单位)

　　3、北京市机械工业管理局党校(全额拨款事业单位)

　　4、北京市机电产品标准质量监测中心(全额拨款事业单位)

　　5、北京市机械工业局技术开发研究所(全额拨款事业单位)

　　(二)人员构成情况

　　本部门行政编制0人，实有人数0人；事业编制1105人，实有人数635人；聘用人员3人。

　　二、收入支出决算总体情况说明

　　2020年度收、支总计37613.61万元，比上年减少278.32万元，下降0.73%。

　　(一)收入决算说明

　　2020年度本年收入合计33554.71万元，比上年减少1074.81万元，下降3.10%，其中：财政拨款收入32014.48万元，占收入合计的95.41%；上级补助收入0万元，占收入合计的0%；事业收入652.79万元，占收入合计的1.95%；经营收入166.39万元，占收入合计的0.49%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计的0%；其他收入721.04万元，占收入合计的2.15%。

　　(二)支出决算说明

　　2020年度本年支出合计32202.72万元，比上年减少413.78万元，下降1.27%，其中：基本支出25435.28万元，占支出合计的78.98%；项目支出6598.18万元，占支出合计的20.49%;上缴上级支出0万元，占支出合计的0%；经营支出169.26万元，占支出合计的0.53%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计的0%。

　　三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2020年度财政拨款收、支总计32056.55万元，比上年减少897.83万元，下降2.72%。主要原因：按照全市统一政策，核减相关经费。

　　四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2020年度一般公共预算财政拨款支出30522.37万元，主要用于以下方面(按大类)：教育支出26030.23万元，占本年财政拨款支出85.28%；科学技术支出1584.13万元，占本年财政拨款支出5.19%；社会保障和就业支出731.69万元，占本年财政拨款支出2.40%；资源勘探信息等支出2176.32万元，占本年财政拨款支出7.13%。

　　(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1、“教育支出”(类)2020年度决算26030.23万元，比2020年年初预算增加812.84万元，增加3.22%。其中：

　　“职业教育”(款)2020年度决算24771.63万元，比2020年年初预算增加926.74万元，增加3.89%。主要原因：事业发展需要，增加四个特高建设项目。

　　“进修及培训”(款)2020年度决算1258.60万元，比2020年年初预算减少109.39万元，下降8.69%。主要原因：⑴落实厉行勤俭节约要求，压缩一般性公用支出，⑵主要因事业发展需要，调整项目支出。

　　2、“科学技术支出”(类)2020年度决算1584.13万元，比2020年年初预算减少91.37万元，减少5.45%。其中：

　　“应用研究”(款)2020年度决算1584.13万元，比2020年年初预算减少91.37万元，减少5.45%。主要原因：按照中央、北京市过紧日子要求，厉行节约压缩一般性支出。

　　3、“社会保障和就业支出”(类)2020年度决算731.69万元，比2020年年初预算增加112.96万元，增加18.26%。其中：

　　“行政事业单位离退休”(款)2020年度决算3万元，与2020年年初预算持平。

　　“其他行政事业单位养老支出”(款)2020年度决算728.69万元，比2020年年初预算减少112.95万元，减少15.5%。主要用于本级转制前离退休人员的费用支出。

　　4、“资源勘探信息等支出”(类)2020年度决算2176.32万元，比2020年年初预算增加27.31万元，上升1.27%。其中：

　　“制造业”(款)2020年度决算2176.32万元，比2020年年初预算增加27.31万元，增1.27%。主要原因：按照全市统一政策，调整人员经费。

　　五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

　　本年度无此项支出。

　　六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

　　本年度无此项经费。

　　七、财政拨款基本支出决算情况说明

　　2020年使用一般公共预算财政拨款安排基本支出25142.99万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，使用国有资本经营预算财政拨款安排基本支出0万元，其中：(1)工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；(2)商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；(3)对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。(4)其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分 2020年度其他重要事项的情况说明

　　一、“三公”经费财政拨款决算情况

　　“三公”经费包括本部门所属4个事业单位。2020年“三公”经费财政拨款决算数12.82万元，比2020年“三公”经费财政拨款年初预算28.30万元减少15.48万元。其中：

　　1.因公出国(境)费用。2020年决算数0万元，与2020年年初预算数0万元持平。

　　2.公务接待费。2020年决算数0.97万元，比2020年年初预算数4.25万元减少3.28万元。主要原因：贯彻落实中央八项规定，严格控制公务接待费用支出，过紧日子。2020年公务接待费主要用于资格监督评审、产权登记年检、财政预决算执行审计、内控建设、院所交流、值班、接待外部审计人员工作用餐。公务接待31批次，公务接待269人次。

　　3.公务用车购置及运行维护费。2020年决算数11.84万元，比2020年年初预算数24.05万元减少12.21万元。其中，公务用车购置费2020年决算数0万元，与2020年年初预算数0万元持平。公务用车运行维护费2020年决算数11.84万元，比2020年年初预算数24.05万元减少12.21万元，主要原因：落实厉行勤俭节约要求，压缩车辆支出。2020年公务用车运行维护费中，公务用车加油0万元，公务用车维修6.65万元，公务用车保险3.75万元，公务用车其他支出1.44万元。2020年公务用车保有量11辆，车均运行维护费4.5万元。

　　二、机关运行经费支出情况

　　不属于机关运行经费统计范围。

　　三、政府采购支出情况

　　2020年政府采购支出总额1771.28万元，其中：政府采购货物支出615.10万元，政府采购工程支出1116.75万元，政府采购服务支出39.43万元。授予中小企业合同金额1706.20万元，占政府采购支出总额的96.33%，其中：授予小微企业合同金额1123.40万元，占政府采购支出总额的63.42%。

　　四、国有资产占用情况

　　2020年车辆11台，251.94万元；单位价值50万元以上的通用设备73台(套)，单位价值100万元以上的专用设备6台(套)。

　　五、政府购买服务支出说明

　　2020年政府购买服务决算0万元。

　　六、专业名词解释

　　1.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　2.机关运行经费：是指行政单位(含参照公务员法管理事业单位)使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　3.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

　　4.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

　　5.基本支出：指为保障机构正常运行、完成日常工作任务而发生的各项支出。项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

第四部分 2020年度部门绩效评价情况

　　一、绩效评价工作开展情况

　　2021年，北京京城机电控股有限责任公司对2020年度部门项目支出实施了绩效评价，评价项目55个，占单位项目总数的91.67%，涉及金额5997.006267万元(其中当年财政拨款5954.936796万元)，占2020年项目总金额6155.6822669万元(其中当年财政拨款6113.612796万元)的97.42%。其中，普通程序评价项目1个，涉及金额174.796290万元，评价得分在90分(含90分)以上的1个；简易程序评价项目54个，涉及金额5822.209977万元，评价得分在90分(含90分)以上的51个、评价得分在80-90分(含80分)的1个、评价得分在60-80分(含70分)的2个、评价得分在60分以下的0个。

　　二、实训基地建设-轻工分院摄影摄像技术专业后期制作剪辑实训室升级改造项目绩效评价报告

　　(一)基本情况；

　　1.项目概况

　　(1)项目背景

　　北京市工贸技师学院是北京京城机电控股有限责任公司所属的二级预算单位，为财政全额拨款的公益二类事业单位。工贸学院是一所跨行业培养技术技能型人才的国家级重点技工学校，是国家劳动部首批确认的全国十三家技师学院之一。2007年，工贸学院使用北京市财政专项资金开展了动画制作实训室设备建设项目，购置了90套台式计算机和相关网络设备，于2008年初投入使用，为工贸学院艺术设计类专业实训教学提供了有效保障。2015年，工贸学院在动漫专业-影视后期方向基础上，成立了摄影摄像技术专业，主要培养从事图像处理、影音剪辑、摄像、特效合成制作等工作的高素质劳动者和应用型高级技能型人才。影视后期系统作为专业教学的必要系统，对计算机配置要求比较高，现有设备使用时间已达10年之久，设备出现了整体的严重老化与损坏，系统运行迟缓，无法满足系统正常运行，也无法满足现有AdobePr、Flash、AE等影视设计制作软件使用要求和影视后期制作系统的数据运算处理能力需求，急需更新升级影视后期实训室的计算、处理、交换、存储等系列设备。

　　为解决工贸学校摄影摄像技术专业计算机老化、数据运算处理能力过时等问题，工贸学校轻工分院(以下简称“轻工分院”)申请实施实训基地建设-轻工分院摄影摄像技术专业后期制作剪辑实训室升级改造项目(以下简称“项目”)，2019年9月经艺术系调研，学院审批，报请主管部门后，经市财政局批准设立，2020年申请专项资金196.90万元。

　　(2)项目主要内容及实施情况

　　项目为2020年新增项目，目标为升级改造轻工分院影视后期制作实训室，主要内容及完成情况见表1。截至2020年12月31日，该项目主要工作已完成，已投入教学供师生使用。

表1：项目主要内容及完成情况

　　(3)项目资金投入及使用情况

　　2020年度项目总预算为196.90万元，财政批复预算为174.80万元，2020年8月28日资金全部到位。实际使用资金174.80元，执行率100%。

　　2.项目绩效目标

　　(1)项目绩效总目标

　　通过项目实施，将使原有老旧设备得到更新，系统得到升级，有效解决原来老旧系统的低效、不稳定的状况，能够保证摄影摄像技术专业一体化教学的诸多软件如ADOBE PREMIERE CS6、ADOBE AFTEREFFECT CS6等得以高效稳定运行以及视频处理任务得以完成。

　　(2)项目绩效指标设置情况

　　2020年度轻工分院根据北京市财政局预算绩效管理要求，填报了项目绩效目标申报表，评价工作组根据项目单位提交的绩效目标申报表，结合项目实际情况，调整了项目绩效目标，详见表2。

表2：项目绩效目标表

　　(二)绩效评价工作开展情况；

　　1.绩效评价目的、对象及范围

　　为深入贯彻落实北京市财政局《申博体育_bob电竞app-在线*官网进一步深化项目支出绩效预算管理改革的意见的通知》(京财预〔2017〕2944号)等文件要求，根据《北京市项目支出绩效评价管理办法》的通知(京财绩效〔2020〕2146号)(以下简称“京财绩效2146号文”)文件精神，聚焦工贸学院2020年度实训基地建设-轻工分院摄影摄像技术专业后期制作剪辑实训室升级改造项目资金，围绕决策、过程、产出及效益情况开展评价，总结经验，发现问题，剖析原因，提出改进建议，为相关部门科学决策、规范管理提供参考，进一步提升实训教学质量，提高财政资金配置效率和使用效益。

　　2.绩效评价原则、方法及指标体系

　　(1)评价原则和方法

　　本次评价本着问题导向、系统评价、科学客观、讲求绩效的原则，采用全面评价和重点评价相结合、现场评价和非现场评价相结合、定性分析与定量分析相结合的方式，运用案卷研究、现场调研、专家咨询等方法，对项目决策、过程、产出、效益四方面进行综合评价。

　　(2)评价指标体系

　　根据京财绩效2146号文相关精神，结合项目特点，在与专家组、项目单位充分协商的基础上，评价工作组细化了该项目的绩效评价指标体系，详见附件。评价指标体系总分值为100分，其中项目决策10分，项目过程20分，项目产出40分，项目效益30分。绩效评价综合绩效级别分为4个等级：

　　综合得分在90(含)-100分为优；

　　综合得分在80(含)-90分为良；

　　综合得分在60(含)-80分为中；

　　综合得分在60分以下为差。

　　(3)绩效评价工作过程

　　-准备阶段

　　2021年4月19日-4月30日为准备阶段：第三方评价机构组建了评价工作组，入户辅导项目单位撰写绩效报告、准备资料、完善绩效目标申报表；在与主管部门、项目单位充分沟通的基础上进行项目资料收集、整理和分析工作；辅导项目单位完善绩效报告，形成绩效报告终稿；完成专家遴选、专家培训等相关工作，组建绩效评价专家组，包括3名业务专家、1名绩效管理专家、1名财政财务专家；根据项目情况及资料分析情况，评价工作组与专家组共同编制项目评价工作方案。

　　-实施阶段

　　2021年5月1日-5月18日为实施阶段：结合项目特点，评价工作组根据项目资金量及任务，最终选择了轻工分院作为本次绩效评价的现场调研单位，现场考察调研资金额度177.21万元，占2020年项目预算资金的100%。

　　在现场调研的基础上，评价工作组于2021年5月18日召开了专家绩效评价会议。专家组通过听取汇报、质询、查阅资料等方式，了解项目的执行情况，对该项目进行了综合评价。

　　-评价分析阶段

　　2021年5月19日-5月28日为评价分析阶段：评价工作组根据收集到的项目相关资料以及专家组意见，对项目决策、过程、产出及效益情况进行综合分析，按照规定的文本格式和内容撰写绩效评价报告，提交相关单位征求意见。2021年5月28日前，根据反馈意见，修改形成绩效评价报告正式稿，报送至工贸学院。

　　(三)综合评价情况及评价结论(附相关评分表)；

　　项目通过对摄影摄像技术专业后期剪辑实训室升级改造，为影视后期制作实训教学提供了硬件保障，显著提升了实训教学质量，有助于培养高水平技能人才，受到了师生的高度好评。项目立项依据充分，绩效目标设置明确，制度执行有效，资金使用严格合规，预期目标如期完成，效益情况良好。但还存在绩效指标设置不够量化、预算编制不够细化、合同管理和验收管理不够规范等问题。综合评价得分91.44,评价等级为“优”，具体得分情况见表3。

表3：综合评价得分情况表

　　(四)绩效评价指标分析；

　　1.项目决策情况

　　实训基地建设-摄影摄像技术专业后期制作剪辑实训室升级改造项目为保障摄影摄像专业教学需求，满足教学过程对影视后期剪辑制作的硬件需求，履行了完整申报程序，严格开展项目论证和预算编制，科学安排资金使用，总体决策情况良好。决策指标分值10分，得分为9.44分，得分率93.4%。得分情况见表4。

表4：决策指标设定及评分情况表

　　(1)项目立项

　　-立项依据充分性

　　按照《2018年摄影摄像技术专业(高技)教学计划》，轻工学院需要培养学生运用非线性编辑软件进行影音素材剪辑制作、对数字视频进行特效合成制作、对拍摄的素材进行短片后期合成制作等能力，该教学活动仰赖于影视后期制作系统的使用，此系统对计算机配置要求较高，需要计算机配置与当前影视技术发展水平相适应。实训室原有计算机设备已使用10年以上，已难以承担日常教学任务，无法满足影视后期制作系统的数据运算处理能力需求，需要进行升级改造。项目立项与工贸学院的发展规划、教育教学职能相符，具有较强的现实需求，符合财政支持范围，与工贸学院其他相关项目无重复，立项依据充分。

　　-立项程序规范性

　　项目严格按照《北京市工贸技师学院财政专项资金项目管理办法》中有关项目申报及立项的相关要求设立。首先轻工分院在项目立项前期就摄影摄像技术专业日常教学需求开展了必要的调研工作，结合实训室的师生日常使用情况，参考行业中主流企业设备使用情况，撰写了项目可行性报告，形成了包含项目申报文本、项目支出绩效目标申报表、设备清单等一套申报材料；然后申报材料经学院总务处审核完善后，提交院长办公会审议后确定立项；最后由工贸学院校产处将项目相关申报材料提交至北京市财政投资评审中心进行评审。项目立项经过必要的评审论证程序，立项程序规范完整。

　　(2)绩效目标

　　-绩效目标合理性

　　项目主要通过开展工作站购置、实训室多媒体教学系统搭建、网络系统更新、实训环境改善等工作，实现后期制作剪辑实训室的整体升级改造，满足师生日常教学需求。项目绩效目标围绕项目内容设置，涵盖工作内容、预期实现效果等，绩效目标与项目内容相匹配。

　　-绩效指标明确性

　　项目根据升级改造工作任务设定绩效目标，较为充分地反映了采购内容、设备质量、实施进度、成本控制、预期效益等各个方面，绩效目标设置较为明确。绩效指标的设置方面，项目在产出数量指标及时效指标的设置上进行了细化、分解，绩效指标细化程度较好。但数量指标的指标值未根据项目实际情况予以衡量，质量指标设置不够具体，缺少具体的质量标准，难以清晰考核。

　　(3)资金投入

　　-预算编制科学性

　　针对《2018年摄影摄像技术专业(高技)教学计划》中提出的教学需求，结合师生对实训室的使用反馈，参照行业中主流企业设备使用情况，工贸学院确定了采购设备及配置清单。通过网上调研、供应商询价、协议采购网查询等形式进行了资金测算，并决定通过协议采购网采购主要设备，形成了申报预算，经过了北京市财政投资评审中心预算评审，项目预算编制依据较为充分。但预算编制时对需采购的计算机及相关配置论证不够详细,未能充分体现项目需采购的配置需求。

　　-资金分配合理性

　　项目以更新34台工作站为核心，围绕工作站更新配套相关配置、网络、服务器及教学设备，开展了实训室环境改善等内容，严格按照采购成本和数量分配资金。总体上，资金分配因素及权重系数科学合理。

　　(二)项目过程情况

　　项目财务和业务管理制度健全，批复资金全额到位，资金执行率100%，资金使用合规。但项目过程管理仍存在合同要素约定不够清晰、项目验收不够规范等问题。该指标分值20分，得分19分，得分率95%。评分见表5。

表5：过程指标设定及评分情况表

　　1.资金管理

　　(1)资金到位率、预算执行率

　　2020年2月4日，北京市财政局以《北京市财政局申博体育_bob电竞app-在线*官网批复北京京城机电控股有限责任公司2020年预算的函》(京财教育指〔2020〕114号文件)批复项目预算资金174.79629万元。2020年8月28日，财政到位资金174.79629万元，资金到位率100%，资金到位及时率100%，到位及时、足额。截至2020年12月31日，实际使用资金174.79629万元，资金执行率100%。

　　(2)资金使用合规性

　　项目单位严格按照相关财务管理制度执行，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目资金独立核算，资金支出符合项目预算批复及合同规定的用途，资金的拨付有完整的审批程序和手续，资金使用规范。

　　2.组织实施

　　(1)管理制度健全性

　　为加强项目管理和资金管理，工贸学院制定了《北京市工贸技师学院项目管理办法》《北京市工贸技师学院财政专项资金项目管理办法》《北京市工贸技师学院合同管理办法》等制度。其中:《北京市工贸技师学院项目管理办法》明确了项目申报及立项、项目组织实施、项目的监督检查和绩效评价等工作的具体要求;《北京市工贸技师学院财政专项资金项目管理办法》对项目申报、项目评审、项目招标、合同签订、项目验收、资产入库等内容作了详细规定。项目管理制度健全。

　　(2)制度执行有效性

　　项目实施按照工贸学院的项目管理相关要求执行，执行较有效。项目实施前期，轻工分院遵照《北京市工贸技师学院财政专项资金项目管理办法》申博体育_bob电竞app-在线*官网购置、实训设备及其他类项目的规定，严格履行立项程序，并提供实训室建设方案，报送至北京市财政投资评审中心开展评审，预算批复后，轻工分院通过协议采购网协议采购、三家比价等方式，将项目分为四个部分进行采购，并与相关方签订相关合同和协议。项目实施中期，轻工分院安排专人负责跟踪监督项目执行情况，确保采购物资及时合格到位，督促实训室装修改造工程有序推进。项目实施后期，工贸学院对设备的质量进行验收，验收通过后，相关设备及时投入使用，并对设备使用情况及反馈评价进行了跟踪。项目在立项申报、政府采购、合同签订、项目实施、验收等环节能够依据相关制度和要求执行，制度执行情况良好，但项目执行过程仍存在以下问题：一是合同要素不够明确，未明确交付时间、地点、工作台型号等；二是项目验收时未提供必要的功能性测试报告，防静电木板未达到预期效果；三是过程管控措施不够到位，采购物资到货后未及时验收。

　　(三)项目产出情况

　　项目年度主要产出按照预期目标完成，各项产出质量基本达标，项目实施过程中采取了一定成本节约措施，但部分配套设备质量不如预期，采购物资到货后未及时开展验收入库，存在质量风险。该指标分值40分，得分36.8分，得分率92%，评分见表6。

表6：产出指标设定及评分情况表

　　1.产出数量

　　项目年度各项产出完成情况良好，年初设定的各项数量指标均达到了预期目标，具体完成情况如表7所示。

表7：项目产出数量指标计划完成情况对比表

　　2.产出质量

　　轻工学院委派专人监督跟踪项目执行情况，项目采购设施设备经过项目负责人、专项款负责人、资产管理人、领导、校产处负责人共同验收，购置设备质量达到产品技术参数标准，满足国家及相关行业的标准要求，系统运行稳定。但现场调研时发现，防静电地板质量偏差，投入运行半年时间已出现破损，同时防静电地板未使用铜箔进行连接，不能达到防静电效果。采购物资到货后也未及时开展验收入库，项目完成质量有待进一步加强，需进一步加强验收规范性。

　　3.产出时效

　　项目按预期进度逐步有序开展，及时完成各阶段任务，最终如期竣工并投入使用。2019年3月，轻工分院开展了深入调研，制定和完善了建设方案，完成了申报立项；2020年9月，进行了项目设备的政府采购与招标购置，并开展了设备验收工作；2020年10月，进行了设备安装、调试及试运行；2020年11月，完成了调试验收，并将设备投入到了实际教学中，得到了专业教师、学生及学生家长的满意评价。但采购设备到货后，未能及时开展验收，设备到货日和验收日有较长时间，验收“空档期”中货物损坏将不利于划分双方权益。

　　4.产出成本

　　截至2020年12月31日，项目财政资金支出共计174.79629万元，控制在预算批复范围内。同时，轻工分院通过协议采购、三方比价等多种方式控制了采购成本，财政资金成本控制情况良好。

　　(四)项目效益情况

　　通过项目实施，为艺术设计类专业实训教学提供了有力保障，学生能够使用更符合实训需求的软硬件设施开展后期制作剪辑实训，有助于学生实践能力的提升，强化教学质量，为培养更高水平技能人才提供了硬件和软件保障，具有较强的社会效益。效益指标总分30分，得分26.2分，得分率87.33%。得分情况见表8。

表8：效益指标设定及评分情况表

　　1.实施效益

　　首先，后期制作剪辑实训室的升级改造充分满足了艺术设计类专业实训教学的基本需求，项目建成后累计开展了432课时的课程(见表9)，为实训教学补齐了硬件短板，学生能够利用更高配置的工作站开展更高质量、更高水平、更加复杂的视频剪辑制作实训活动，使教学质量跃升一个新台阶。实训工作站的配置与相关行业中企业使用设备接轨，更有助于学生实用技能的掌握，为社会输送了更高水平技能人才，有助于行业整体技术水平的提升。其次，更高效率的机房局域网系统更有利于教师与学生之间、学生与学生之间的实训资源分发共享，提高了课堂整体效率。最后，教学交互系统的升级建设为创新教学理念、探索素质教育新模式提供了基础保障。在新的实训室条件下，专业教师能够利用教学触控一体机组织学生演示知识点、交流想法、展示作品，营造互动交流的教学氛围。

表9：实训设备使用情况统计表

　　2.满意度

　　经过升级改造的实训室，受到专业教师和学生的高度好评，教学质量显著提升。在对2020年秋季学期的教学评价中，学生对该实训室及任课教师整体满意度较高，受益师生对项目开展、实施成果、最终成效等方面表示充分肯定。

　　(五)主要经验及做法、存在的问题及原因分析；

　　1.个别绩效指标设置不够明确

　　项目单位将绩效目标细化成了产出数量指标、质量指标、时效指标、成本指标等，如数量指标设置为“计算机”“超高清非线性编辑系统”“软件型硬盘保护卡”等，与项目实际内容相关，但指标设置量化不足，未能通过清晰、可衡量的指标值予以体现项目产出和效益，同时质量指标设置不够合理，未采用采购及验收相关的国家标准、行业标准进行设置，无法有效对项目实施质量进行充分约束。

　　2.需采购电脑及相关配置的论证不足

　　2019年轻工分院在编制预算时，结合师生对实训室的使用反馈，参照行业中主流企业设备使用情况，确定了采购设备及配置清单。但预算编制时对需采购的计算机及相关配置论证不够详细,未能充分体现项目需采购的配置需求，对于本次采购的电脑配置与教学需求的匹配性无法有效判断。

　　3.合同管理、项目验收等过程管控措施不够规范

　　项目执行过程还存在合同要素不够细化、项目验收不够规范等问题，过程管控有待进一步加强。一是合同要素不够细化，管理不够规范，如与网鼎明天科技有限公司签订的政府采购办公设备协议供货合同中，对于合同货物的交付地点和交付时间为“甲方指定”“甲方要求”，又如与嘉利信得家具有限公司签订的定点采购合同中“型号”和“规格”均为定制，但未附定制的具体要求，不利于有效验收；二是项目验收不够规范，如由网鼎明天科技有限公司承担的实训基地建设-轻工分院摄影摄像技术专业后期制作剪辑实训室升级改造工程未提供必要的功能性测试报告，防静电木板未能达到预期效果，又如电脑桌的到货验收单中到货日期和验收日期之间间隔了23天，验收不够及时，存在较长的“空档期”，不利于学院保护自身利益。综上，过程管控需进一步规范。

　　4.防静电地板质量欠佳，防静电效果有待加强

　　现场调研后发现，实训室内的防静电地板已出现部分破损，同时地板下未通过铜箔连接，不能达到防静电效果，施工工艺不够有效，实训室内部的设备仍存在安全风险。

　　(六)有关建议。

　　1.加强绩效指标设置，量化项目预期绩效

　　建议项目单位适时开展预算绩效管理培训，科学设置项目绩效目标和指标，充分体现项目预期完成的目标和工作任务，通过指标的形式完整体现项目资金投入后的产出和效益。在绩效目标填报阶段深入分析年度项目主要工作内容和实际需求，围绕工作量设置明确、具体、可衡量的数量指标和质量指标，同时注重提高对项目实施质量的要求，在绩效目标表中充分体现，规范对项目过程管理的质量考核。

　　2.细化预算编制内容，充分反应项目需求

　　建议工贸学校在以后年度编制项目预算时，加强对实训室购置需求的统计分析，如日常使用过程中因配置需求不足而存在的问题，统计计算机设备CPU、显卡、内部存储卡等硬件设备的使用率占比等数据，在预算编制阶段充分反应项目单位的使用需求，为下一步预算编制提供支撑依据。

　　3.规范项目过程管理，实现以管理提质量

　　建议项目单位加强合同要素编制，对于合同交付地点、交付时间、规格型号等关键要素需进一步细化，明确要求后，将有利于学院保障自身权益，明确合同相关方的职责，为下一步合同验收提供有效保障；同时货物到期后需及时开展验收工作，避免因到货后未及时开展验收，在货物发生破损后也无法确定责任的情况，保障学院自身权益。

　　4.及时更换防静电地板，提升地板的防静电效果

　　建议工贸学院及时排查本次防静电地板施工的质量，对质量不符要求的，要求施工方及时进行维修，同时要求施工方及时通过铜箔连接地板，设置静电排电口，并提供功能性测试报告，确保防静电效果真实有效，有效保障学院师生生命财产安全。

　　三、项目支出绩效自评表

　　详见附件。