目 录

　　第一部分 2020年度部门决算报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　十一、政府采购情况表

　　十二、政府购买服务支出情况表

　　第二部分 2020年度部门决算说明

　　第三部分 2020年度其他重要事项的情况说明

　　第四部分 2020年度部门绩效评价情况

第一部分 2020年度部门决算报表

　　报表详见附件。

第二部分 2020年度部门决算说明

　　一、单位基本情况

　　(一)机构设置、职责

　　北京市财政局是负责本市财政收支、财税政策、财政监督、行政事业单位国有资产管理工作的市政府组成部门。主要职责为：

　　1、贯彻落实国家申博体育_bob电竞app-在线*官网财政、财务、会计管理方面的法律、法规、规章和政策，起草本市相关地方性法规草案、政府规章草案并组织实施；编制并组织实施中长期财政计划；参与制定重大经济决策和政策，研究提出运用财税政策对经济运行实施调控和综合平衡本市财力的建议；拟订并执行市与区县、国家与企业的分配政策；完善鼓励公益事业发展的财税政策。

　　2、管理外国政府和国际金融组织对本市的贷款业务；对本市金融机构实施财务监管；贯彻执行政府国内债务管理的制度和政策；制定政府性债务管理办法，拟订政府防范债务风险的措施。

　　3、承担本市各项财政收支管理的责任，编制年度预决算草案并组织执行;受市政府委托，向市人民代表大会报告预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额,负责审批部门和单位的年度预决算；完善转移支付制度。

　　4、负责本市政府非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；制定彩票管理有关办法，负责彩票资金管理和彩票市场监管的有关工作。

　　5、组织制定本市国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督本市国库业务，负责国库现金管理的有关工作。

　　6、拟订本市政府采购政策并监督管理；负责党政机关、财政拨款事业单位汽车定编工作。

　　7、负责组织起草本市有关税收地方性法规草案、政府规章草案及实施办法和税收政策调整方案；提出关税和进口环节税收政策的建议；参与制定关税政策的相关研究工作。

　　8、负责制定本市行政事业单位国有资产管理制度和办法，按照规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇的管理。

　　9、依法负责本市国有资本经营预算相关工作，收取市本级企业国有资本收益，制定并组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定负责资产评估的有关管理工作。

　　10、负责承办和监督本市财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作；承担财政投资评审管理工作。

　　11、会同有关部门管理本市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，贯彻执行社会保障资金的财务管理制度，编制本市社会保障预决算草案，组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

　　12、负责管理本市会计工作，监督和规范会计行为，执行国家统一的会计制度；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计。

　　13、研究建立本市财政支出绩效评价制度和评价体系；监督检查财税法律法规、政策的执行情况；反映财政收支管理中的重大问题；研究提出加强财政管理的政策性建议。

　　14、承办市政府交办的其他事项。

　　北京市财政局共设32个内设机构，2020年度纳入部门决算编报范围的单位为局本级。

　　(二)人员构成情况

　　行政编制335人，实有人数293人；事业编制448人，实有人数288人。

　　二、收入支出决算总体情况说明

　　2020年度收、支总计41290.25万元，比上年减少3050.86万元，下降6.88%。

　　(一)收入决算说明

　　2020年度本年收入合计37778.69万元，比上年减少2562.88万元，下降6.35%，其中：财政拨款收入37771.93万元，占收入合计的99.98%；其他收入6.76万元，占收入合计的0.02%。

　　(二)支出决算说明

　　2020年度本年支出合计37521.81万元，比上年减少2873.54万元，下降7.11%，其中：基本支出24445.12万元，占支出合计的65.15%；项目支出13076.68万元，占支出合计的34.85%。

　　三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2020年度财政拨款收、支总计37907.13万元，比上年减少2925.42万元，下降7.16%。主要原因：落实市委市政府申博体育_bob电竞app-在线*官网过紧日子的要求，压减一般性支出和非紧急非必需支出。

　　四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2020年度一般公共预算财政拨款支出37521.81万元，主要用于以下方面(按大类)：一般公共服务支出33726.62万元，占本年财政拨款支出89.89%；教育支出9.47万元，占本年财政拨款支出0.03%；社会保障和就业支出2294.31万元，占本年财政拨款支出6.11%；卫生健康支出1491.41万元，占本年财政拨款支出3.97%。

　　(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1、“一般公共服务支出”(类)2020年度决算33726.62万元，比2020年年初预算减少427.85万元，下降1.25%。其中：

　　“财政事务”(款)2020年度决算33726.62万元，比2020年年初预算减少427.85万元，下降1.25%。主要原因：落实市委市政府申博体育_bob电竞app-在线*官网过紧日子的要求，压减一般性支出和非紧急非必需支出。

　　2、“教育支出”(类)2020年度决算9.47万元，比2020年年初预算减少195.99万元，下降95.39%。其中：

　　“进修及培训”(款)2020年度决算9.47万元，比2020年年初预算减少195.99万元，下降95.39%。主要原因：受疫情影响，减少现场培训，以网络培训为主，减少预算支出。

　　3、“社会保障和就业支出”(类)2020年度决算2294.31万元，比2020年年初预算增加2.72万元，增长0.12%。其中：

　　“行政事业单位养老支出”(款)2020年度决算2294.31万元，比2020年年初预算增加2.72万元，增长0.12%。主要原因：按照全市统一政策基数调整及我局人员变动，增加预算支出。

　　4、“卫生健康支出”(类)2020年度决算1491.41万元，比2020年年初预算减少25.05万元，下降1.65%。其中：

　　“行政事业单位医疗”(款)2020年度决算1491.41万元，比2020年年初预算减少25.05万元，下降1.65%。主要原因：按照全市统一政策基数调整及我局人员变动，严格按标准执行，减少预算支出。

　　五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

　　本年度无此项支出。

　　六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

　　本年度无此项经费。

　　七、财政拨款基本支出决算情况说明

　　2020年使用一般公共预算财政拨款安排基本支出24445.12万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，使用国有资本经营预算财政拨款安排基本支出0万元，其中：(1)工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；(2)商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；(3)对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。(4)其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分 2020年度其他重要事项的情况说明

　　一、“三公”经费财政拨款决算情况

　　“三公”经费包括本部门所属1个行政单位。2020年“三公”经费财政拨款决算数29.12万元，比2020年“三公”经费财政拨款年初预算249.51万元减少220.39万元。其中：

　　1.因公出国(境)费用。2020年决算数1.17万元，比2020年年初预算数166万元减少164.83万元。主要原因：原计划1季度组织因公出国(境)项目，受疫情影响未按计划组织实施，仅发生签证费等支出。

　　2.公务接待费。2020年决算数0.24万元，比2020年年初预算数12.26万元减少12.02万元。主要原因：2020年继续严格贯彻落实中央八项规定，贯彻北京市委市政府申博体育_bob电竞app-在线*官网过紧日子的要求，厉行勤俭节约、压缩“三公”经费，同时受疫情影响，2020年相关接待事务减少。2020年公务接待费主要用于接待相关单位调研工作餐费。公务接待6批次，公务接待78人次。

　　3.公务用车购置及运行维护费。2020年决算数27.71万元，比2020年年初预算数71.25万元减少43.54万元。其中，公务用车购置费2020年决算数0万元。公务用车运行维护费2020年决算数27.71万元，比2020年年初预算数71.25万元减少43.54万元，主要原因：落实北京市委市政府申博体育_bob电竞app-在线*官网过紧日子的要求，严控公务用车使用，减少支出。2020年公务用车运行维护费中，公务用车维修15.77万元，公务用车保险10.12万元，公务用车其他支出1.82万元。2020年公务用车保有量32辆，车均运行维护费0.87万元。

　　二、机关运行经费支出情况

　　2020年使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，合计1801.38万元，比上年减少98.60万元，减少原因：落实市委市政府申博体育_bob电竞app-在线*官网过紧日子的要求，压减一般性支出和非紧急非必需支出。

　　三、政府采购支出情况

　　2020年政府采购支出总额17235.83万元，其中：政府采购货物支出2499.40万元，政府采购服务支出14736.44万元。授予中小企业合同金额10597.31万元，占政府采购支出总额的61.48%，其中：授予小微企业合同金额644.83万元，占政府采购支出总额的3.74%。

　　四、国有资产占用情况

　　2020年车辆32台，729.97万元；单位价值50万元以上的通用设备50台(套)，单位价值100万元以上的专用设备1台(套)。

　　五、政府购买服务支出说明

　　2020年政府购买服务决算1872.43万元。

　　六、专业名词解释

　　1.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　2.机关运行经费：是指行政单位(含参照公务员法管理事业单位)使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　3.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

　　4.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

　　5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

第四部分  2020年度部门绩效评价情况

　　一、绩效评价工作开展情况

　　北京市财政局对2020年度部门项目支出实施绩效评价，评价项目37个(受疫情影响，1个项目取消；年度执行中1个项目部分内容涉密，不予公开；因此较年初纳入绩效管理项目数量39个减少2个)，占部门项目总数的33.94%，涉及金额7409.51万元。其中，部门评价项目1个，项目名称为“信息安全基础保障项目-信息安全服务项目”，涉及金额203.96万元。单位自评项目36个，涉及金额7205.55万元。经对37个项目进行评价，37个项目评价等级结果均为优秀。

　　二、项目绩效评价报告

　　(一)基本情况

　　1.项目背景

　　随着财政业务信息化日益普及，信息化的依赖程度不断增加，信息安全问题日益凸显，同时，为了贯彻国家对信息保障工作的要求—“坚持积极防御、综合防范的方针，全面提高信息安全防护能力”，创建安全健康的网络环境。继续申请信息安全基础保障项目—信息安全服务项目。

　　(1)项目申报单位

　　项目申报单位为北京市财政局，是负责本市财政收支、财税政策、财政监督、行政事业单位国有资产管理工作的市政府组成部门。

　　(2)项目实施主体

　　项目由北京市财政局信息处(中心)负责组织实施，信息处(中心)具体职责为编制北京市财政系统信息化发展规划和建设方案；制定北京市财政局信息化管理制度和相关技术标准规范；负责北京市财政局信息化建设预算编制、执行。

　　(3)项目主要内容

　　项目主要内容为通过定期开展安全设备配置维护、渗透测试和服务器脆弱性检查等工作，排查并整改网络和信息系统安全隐患，降低网络安全风险，提升网络安全防护能力，持续加强网络安全管理，保障网络和信息系统安全、稳定运行。

　　(4)项目资金投入情况

　　信息安全基础保障项目-信息安全服务项目分为2019至2020年度信息安全服务项目和2020至2021年度信息安全服务项目两部分，预算批复金额203.96万元，其中：2019至2020年度信息安全服务项目预算批复金额105.35万元；2020至2021年度信息安全服务项目预算批复金额98.61万元，资金来源均为财政拨款。项目实际到位资金203.96万元，资金到位率为100%。

　　(5)项目资金使用情况

　　截至2020年11月，项目实际支出金额为203.85万元，其中：2019至2020年度信息安全服务项目支出金额105.35万元；2020至2021年度信息安全服务项目支出金额98.50万元。预算执行率99.95%，结余资金0.11万元。

　　2.项目绩效目标

　　项目总体绩效目标为：

　　(1)构建基于信息系统全生命周期的安全风险管控体系，探索建立市财政局网络安全态势感知运维体系，持续提升市财政局信息系统的网络安全运维服务水平，确保市财政局信息系统持续安全稳定运行。

　　(2)保障财政核心业务系统正常运转，为业务开展提供支撑；提高工作效率；确保项目资金及时到位，完成项目实施。

　　项目具体目标设定情况详见表1：

　　(二)绩效评价工作开展情况

　　1.基本情况

　　(1)绩效评价目的、原则、方法

　　该项目评价目的为：一是加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益；二是进一步总结和分析项目资金的实施效果，检验财政支出预期目标实现程度，考核财政支出效率和综合效果；三是为北京市财政局信息处(中心)以后年度相关项目提供参考依据。

　　为达到上述评价目的，评价工作组遵循“科学规范、公开公正、绩效相关”的原则，运用公众评判法、比较法和因素分析法相结合的绩效评价方法，对该项目预先制定的目标进行绩效评价。

　　(2)绩效评价对象和范围

　　信息安全基础保障项目—信息安全服务项目，项目批复资金203.96万元。

　　(3)绩效评价指标体系

　　评价工作组按照“相关性、重要性、可比性、系统性”原则，结合项目特点，统一确定了绩效评价项目的绩效评价指标体系。

　　主要包括决策、过程、产出、效益四个方面，满分100分。一是决策指标(10分)，主要评价绩效目标、决策依据和决策程序及资金投入情况；二是过程指标(20分)，主要评价预算管理、资金到位、财务管理、组织机构、制度建设和过程控制；三是产出指标(40分)，主要评价产出数量、质量、时效及成本等指标的实现情况；四是效益指标(30分)，主要评价项目实现效果、可持续影响、服务对象满意度等内容。

　　2.绩效评价工作过程

　　为确保绩效评价工作的客观公正，评价工作组严格按照绩效评价工作程序组织实施绩效评价工作，主要程序如下：

　　(1)组建评价工作组、遴选专家

　　按照北京市财政局的工作要求和该项目特点，成立了评价工作组，根据项目实际情况遴选相关业务专家、绩效管理专家和财务专家共5名组成专家组。评价工作组对每名成员的职责及分工进行了明确，并对工作组全体人员和专家进行了培训。

　　(2)收集资料

　　评价工作组收集相关资料并听取项目单位的工作汇报，并对所收集的资料进行核实和全面分析，对缺失的资料要求项目单位及时补充；对重要的和存在疑问的基础数据资料进行核实确认。

　　(3)研究制定指标体系

　　评价工作组根据项目实际情况，与评价专家共同细化评价指标，明确评价标准，最终确定项目评价指标体系。

　　(4)组织专家召开预备会

　　评价工作组于2021年5月6日组织专家召开预备会。评价工作组就项目的基本情况及绩效评价工作的开展情况向专家组进行介绍。专家组审阅查看项目资料并进行充分讨论，并反馈项目单位需补充提交的资料清单。

　　(5)筹备和召开专家评价会

　　项目单位完成评价会的资料准备工作，并于2021年5月13日召开专家评价会。评价会上，专家与项目单位进行了充分讨论和沟通，对该项目的绩效情况进行评价和打分，并出具评价意见。

　　(6)撰写绩效评价报告

　　评价工作组在专家评价会结束后，汇总专家打分和评价意见，完成绩效评价报告初稿的撰写工作。经与项目单位沟通反馈后，形成评价报告终稿。

　　(三)综合评价情况及评价结论

　　信息安全基础保障项目—信息安全服务项目综合得分92.90分，其中，项目决策8.90分、项目过程18.40分、项目产出38.00、项目效益27.60分，项目综合绩效评定结论为“优”。具体情况详见下表：

　　(四)绩效评价指标分析

　　1.项目决策情况

　　项目决策指标，满分10.00分，评定得分为8.90分。项目经北京市财政局信息化工作领导小组办公室审核通过立项，通过专家论证、预算评审中心评审，确定项目预算金额，项目决策依据充分，决策程序规范，资料完备，项目的绩效目标较明确，但部分绩效目标设置细化、量化程度不足，科学合理性有待加强。

　　2.项目过程情况

　　项目过程指标，满分20.00分，评价得分为18.40分。在资金到位和管理方面，财政资金足额及时到位，财务管理制度较为健全。在项目实施方面，组织机构较健全，并能严格按照《北京市财政局信息化管理办法及三个配套工作规程》《北京市财政局信息化项目采购管理工作规程》《北京市财政局信息化项目验收管理工作规程》《北京市财政局信息化项目档案管理办法》等制度要求，开展项目采购、验收和资料归档等工作，但项目单位作为项目主体对服务商的日常监管、考核措施有待完善。

　　3.项目产出情况

　　项目产出指标，满分40.00分，评价得分为38.00分。项目预算批复数203.96万元，通过项目招标采购，节余0.11万元，项目实际支出为203.85万元，该项目已于在2020年10月份完成了2019至2020年度信息安全服务项目的验收和2020至2021年度信息安全服务项目的采购工作，并结合《北京市财政局信息化运维绩效考核管理办法》和《北京市财政局运维服务安全绩效考核管理规程》相关内容，每月开展项目绩效考核工作，监督项目工作开展，并形成《项目运维绩效考核报告》，作为项目验收依据，系统正常运行率达到100%，系统故障率为0，项目产出基本达到了预期目标，且项目完成质量较好。

　　4.项目效益情况

　　项目效益指标，满分30.00分，评价得分为27.60分。通过项目的开展，有效保障了网络和信息系统安全、稳定运行，提升了网络安全管理能力，该项目的相关受益人群对项目的实施效果均表示满意，项目预期目标完成情况较好，基本完成年初设定目标，但财政投入的绩效成果完成情况可比可测量化程度不够，有待进一步加强。

　　(五)主要经验及做法、存在的问题及原因分析

　　1.部分绩效指标设置不够合理，财政投入的绩效成果完成情况可比可测量化程度不够。

　　部分绩效指标设置不够合理，细化、量化程度不足，如数量指标设置为“运维对象数82台安全设备”，不够具体明确建议按不同服务事项分别进行设置；效益指标设定为“网络安全管理水平—得到提升”，没有进行量化，可衡量性不足，财政投入的绩效成果完成情况可比可测量化程度不够。

　　2.项目执行过程中对第三方的监管工作任务不够明确，不利于保证项目顺利实施。

　　项目单位作为项目主体对服务商的日常监管、考核措施有待完善，缺少作为项目单位开展工作所应明确的项目组织方式和实施方式、监管方式、招投标方式等内容，对第三方的监管工作任务不够明确，不利于保证项目顺利实施。

　　(六)有关建议

　　1.进一步完善绩效目标、指标，增强目标的合理性和可考量性。

　　建议强化绩效管理意识，科学合理设置绩效目标和绩效指标，明确绩效目标与绩效指标的关联性，加强绩效目标与实施内容的对应性，增强指标的指向性、可衡量性，为项目绩效管理打下良好的基础；注重项目产生的结果，充分体现财政资金投入产生的绩效；加强项目绩效成果完成情况的量化对比分析，体现财政资金投入的“物有所值”。

　　2.加强项目管理，及时制定完整、细化的项目实施方案。

　　建议加强项目管理，及时制定完整、细化的项目实施方案，指导项目有序地开展；作为项目管理主体，完善对服务商的日常监管和考核措施。

　　三、项目支出绩效自评表

　　详见附件。