目 录

　　第一部分 2021年度部门决算报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　十一、政府采购情况表

　　十二、政府购买服务支出情况表

　　第二部分 2021年度部门决算说明

　　第三部分 2021年度其他重要事项的情况说明

　　第四部分 2021年度部门绩效评价情况

第一部分 2021年度部门决算报表

　　报表详见附件。

第二部分 2021年度部门决算说明

　　一、部门基本情况

　　（一）部门机构设置、职责

　　北京人民艺术剧院为差额拨款事业单位（正局级），内设13个处室，内设处室分别为：办公室（党委办公室）、创作室、艺术处、演员队、舞台美术处、计划财务处、人事处、宣传策划处、影视中心、老干部处、行政保卫处、演出中心、戏剧教育与研究处。

　　北京人民艺术剧院主要职责：话剧艺术生产，演出经营与经纪，舞美设计与制作，文化艺术交流与研究；所属首都剧场、实验剧场、菊隐剧场、曹禺剧场的经营管理；相关出版物与艺术产品经营。

　　（二）人员构成情况

　　北京人民艺术剧院事业编制377人，实有人数282人，离休人员21人。

　　二、收入支出决算总体情况说明

　　2021年度收、支总计41640.55万元，比上年增加13244.57万元，增长46.64%。

　　（一）收入决算说明

　　2021年度本年收入合计33105.43万元，比上年增加8430.48万元，增长34.17%，其中：财政拨款收入28754.18万元（其中包括基建财政拨款收入12000万），占收入合计的86.86%（其中基建拨款收入占收入合计的36.25%）；上级补助收入118.75万元，占收入合计的0.36%；元；事业收入4066.12万元，占收入合计的12.28%；其他收入166.38万元，占收入合计的0.5%。

　　（二）支出决算说明

　　2021年度本年支出合计23946.53万元（不包括基建支出13299.01万元），比上年增加6406.01万元，增长36.52%，其中：基本支出15330.03万元，占支出合计的64.02%；项目支出8616.5万元，占支出合计的35.98%。

　　三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2021年度财政拨款收、支总计34530.86万元，比上年增加11129.73万元，增长47.56%。主要原因：财政追加基建资金12000万。

　　四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2021年度一般公共预算财政拨款支出30269.14万元，主要用于以下方面：教育支出7.33万元，占本年财政拨款支出0.02%；文化体育与传媒支出16982.37万元，占本年财政拨款支出56.11%；城乡社区支出13279.44万元，占本年财政拨款支出43.87%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1、“教育支出”2021年度决算7.33万元，比2021年年初预算减少4.67万元，下降38.92%。其中：

　　“进修及培训”2021年度决算7.33万元，比2021年年初预算减少4.67万元，下降38.92%。主要原因：本年度的培训费主要用于剧院职工的内部专业培训，考虑到疫情的不稳定性，未开展外阜培训项目。

　　2、“文化旅游体育与传媒支出”2021年度决算16982.37万元，比2021年年初预算减少545.63万元，下降3.11%。其中：

　　“文化和旅游”2021年度决算16982.37万元，比2021年年初预算减少545.63万元，下降3.11%。主要原因：为了配合北京国际戏剧中心工程项目的竣工，年初申报的预算项目进行了部分调整。

　　3、“城乡社区支出”2021年度决算13279.44万元，比2021年年初预算数增加9987.55万元，增长303.40%。其中：

　　“城乡社区公共设施”2021年度决算13279.44万元，比2021年年初预算数增长9987.55万元，增长303.40%。主要原因：本年追加基建拨款12000万元，用于支付人艺扩建北京国际戏剧中心项目。

　　五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

　　本年度无此项支出。

　　六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

　　本年度无此项支出。

　　七、财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年本部门使用一般公共预算财政拨款安排基本支出10428.26万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分 2021年度其他重要事项的情况说明

　　一、“三公”经费财政拨款决算情况

　　“三公”经费包括本部门所属1个事业单位。2021年“三公”经费财政拨款支出决算数18万元，与2021年“三公”经费财政拨款年初预算数18万元持平。其中：

　　1.因公出国（境）费用。2021年财政拨款预算与决算都为零。

　　2.公务接待费。2021年财政拨款预算与决算都为零。

　　3.公务用车购置及运行维护费。2021年决算数18万元，与年初预算数18万元持平。其中，公务用车购置费2021年决算数0万元，与2021年年初预算数0万元持平。公务用车运行维护费2021年决算数18万元，与2021年年初预算数18万元持平。2021年公务用车运行维护费中，公务用车加油11万元，公务用车维修费2.36万元，公务用车保险费1.12万元，公务用车其他支出3.52万元。2020年公务用车保有量15辆，车均运行维护费1.2万元。

　　二、机关运行经费支出情况

　　不属于机关运行经费统计范围。

　　三、政府采购支出情况

　　2021年政府采购支出总额5430.18万元，其中：政府采购货物支出2441.27万元，政府采购工程支出2880.08万元，政府采购服务支出108.83万元。授予中小企业合同金额3138.08万元，占政府采购支出总额的57.79%，其中：授予小微企业合同金额366.08万元，占政府采购支出总额的6.74%。

　　四、国有资产占用情况

　　2021年车辆15台，327.60万元；单位价值50万元以上的通用设备2台，单位价值100万元以上的专用设备3台。

　　五、政府购买服务支出说明

　　本单位不属于政府购买服务购买主体。

　　六、专业名词解释

　　1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

　　3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　4.机关运行经费：是指行政单位（含参照公务员法管理事业单位）使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

　　6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

　　7.教育支出：是指用于维持和发展各类教育事业的经费支出。

　　8.文化旅游体育与传媒支出：是指在文化、文物、体育、广播影视、新闻出版以及其他文化体育与传媒支出。

　　9.城乡社区支出：是指城乡社区管理事务、城乡社区规划与管理、城乡社区公共设施、城乡社区住宅、城乡社区环境卫生、建设市场管理与监督等支出。

第四部分 2021年度部门绩效评价情况

　　一、部门整体绩效评价报告

　　（一）部门概况

　　1.机构设置及职责工作任务情况

　　北京人民艺术剧院（以下简称“北京人艺”）是一个具有独特表演风格的专业话剧院，始建于1952年6月，首任院长为著名剧作家曹禺，现任院长任鸣。

　　北京人艺为差额拨款事业单位（正局级），设办公室（党委办公室）、创作室、艺术处、演员队、舞台美术处、计划财务处、人事处、宣传策划处、影视中心、老干部处、行政保卫处、演出中心、戏剧教育与研究处等13个处室。

　　北京人艺事业编制377名，实有在职人员282人，离休人员21人。

　　北京人艺的部门职能主要为组织艺术生产活动，包括剧本创作、舞美制作、剧目表演，推广话剧艺术的普及以及进行演出公益活动。主要职责包括话剧艺术生产，演出经营与经纪，舞美设计与制作，文化艺术交流与研究；所属首都剧场、实验剧场、菊隐剧场、曹禺剧场的经营管理；相关出版物与艺术产品经营。

　　北京人艺作为专业话剧院，在长达70年的艺术发展中，已形成鲜明的演剧风格，以长期的艺术实践与美学理论的积累，在现实主义与民族化、体验与体现及再现戏剧美学的内涵上均达到了完美的融合，创建了著名的“北京人艺演剧学派”。长期以来，北京人艺一直以“坚持社会主义先进文化前进方向，认真贯彻落实党的文艺方针政策，在继承中创新、在创新中发展，创作深受人民喜爱的精品剧目，培养一代代艺术新人，满足人民精神文化生活，繁荣我国文艺事业，推动中华文化走向世界”为其文化职能，致力于“为观众提供精品剧目，为人民提供真善美”。

　　2.部门整体绩效目标设立情况

　　（1）部门绩效目标设立依据及指标情况

　　2021年，北京人艺以部门年度工作整体规划为依据设定绩效目标，继续深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，以党史学习教育为牵引，以庆祝建党100周年为主线，立足新剧场启用重要节点，贯彻中央和北京市“十四五”规划和“大戏看北京”的工作部署，紧抓以艺术生产为核心的各项工作任务，在剧目排演、人才建设、公益服务、剧场建设、内部管理等设立年度部门整体支出绩效目标，包括经济效益目标和社会效益目标两部分，其中：

　　①经济效益目标

　　全年实现票房收入不低于3,600万元，巡演收入不低于80万元。

　　②社会效益指标

　　完成年度艺术生产任务：切实推进艺术生产各项任务，打造“大戏看北京”文化名片，持续推进剧目创作，精心安排演出活动，全年安排演出18部大戏、演出247场，演出11部小戏、演出180场；安排巡演剧目1部。

　　完成年度重点任务：坚持以社会主义核心价值观为统领，抓好艺术创作、艺术生产和艺术建设，打造思想性、艺术性、观赏性相统一的艺术精品，聚焦中心任务开展庆祝建党100周年系列活动，排演主题思想原创剧目1部，助力党史学习教育；推进推优树优工作，在文化领域树立良好榜样，继续发挥积极正向引导作用。

　　完成年度剧本创作任务：针对有基础的选题，组织培育剧本，通过专家论证、剧本研讨等创作环节丰富选题，为剧院提供高质量剧本，定期举办作家笔会采风，商谈创意，约定选题，做好剧目储备。

　　完成剧目宣传任务：通过地铁广告、网络短视频传播、人艺会员短信发送等手段，及时传递剧院演出信息，确保购售票有序进行，通过周边产品制作提升北京人艺品牌知名度。

　　完成专业人才培养任务：增加专业人才储备，优化剧院人才队伍结构。

　　完成剧院物业设施改造、演出设备购置任务，提升剧场整体服务水平：持续推进各剧场房屋、地面及管线等设施维修改造工程，排除隐患；按计划添置音响、灯光、服装等演出设备，保证演出顺利进行；提升剧场物业服务和场务服务水平，给观众提供良好舒适的观演氛围，进一步提升北京人艺演出服务水平。

　　发挥国有文艺院团公益属性：着力开展艺术普及，提升公益服务水平，全年销售低价公益票占总售票不低于20%；选派演职人员进校园辅导戏剧排练不少于100次；探索创新演出形式，利用互联网打破空间界限、拉近观众距离，线上演出剧目不少于5部；向公众传播话剧文化知识，普及北京人艺发展史，提升北京人艺品牌影响力，戏剧博物馆全年对外开馆不少于266天。

　　（2）绩效目标与部门职责匹配情况分析

　　北京人艺年度绩效目标的设定，比较贴合其“创作深受人民喜爱的精品剧目，培养一代代艺术新人，满足人民精神文化生活，繁荣我国文艺事业”的部门文化职能；同时，也符合十九大报告中提出的“牢牢掌握意识形态工作领导权，培育和践行社会主义核心价值观，加强思想道德建设，繁荣发展社会主义文艺，推动文化事业发展”等申博体育_bob电竞app-在线*官网文化发展的要求及目标。

　　（3）绩效目标合理性分析

　　北京人艺将年度绩效目标分解为经济效益指标和社会效益指标，其中经济效益主要引入“票房、巡演收入”等便于统计的数据指标；社会效益指标又细化为“艺术生产、主题思想原创剧目排演、剧目创作、剧目宣传、人才培养、提升剧场整体服务水平、发挥国有文艺院团公益属性”等指标，并根据剧院年度生产计划设定出“剧目、场次”等量化指标，一方面，各项指标的设定符合北京人艺2021年年度艺术生产能力，成为能够完成的有效指标；另一方面将各项指标细化、量化，以数字的形式展示，使得年度绩效目标更加明确、可衡量。北京人艺在设定指标时，重点关注了演出剧目及场次数量、票房收入等指标，但绩效目标的量化程度有待进一步提升。

　　（二）当年预算执行情况

　　2021年全年预算数41,640.55万元，其中，基本支出预算数15,289.36万元，项目（含基建项目）支出预算数26,351.18万元。资金总体支出37,245.54万元，其中，基本支出15,330.03万元，项目（含基建项目）支出21,915.51万元。北京人艺2021年预算执行率为89.45%。

　　（三）整体绩效目标实现情况

　　1.产出完成情况分析

　　（1）产出数量

　　2021年，北京人艺在首都剧场、曹禺剧场、人艺小剧场及实验剧场共计演出剧目29部、演出374场，其中演出大戏17部、演出207场；小戏12部、演出167场；此外巡演剧目2部、演出17场。受疫情影响，北京人艺2021年演出剧目与绩效目标申报指标相一致，但演出场次较绩效目标申报指标少53场，其中大戏少40场、小戏少13场。剔除受疫情影响因素外，北京人艺2021年艺术生产总体完成产出目标值。此外，北京人艺还成功举办剧本创作调研座谈会1次，完成18部剧目的地铁广告发布工作，累计推送会员短信79万条，并推出10款、2000件周边产品，绩效产出数量基本完成预期目标值。

　　（2）产出质量

　　2021年，北京人艺深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，以党史学习教育为牵引，以庆祝建党100周年为主线，立足新剧场启用重要节点，贯彻中央和北京市“十四五”规划和“大戏看北京”的工作部署，紧抓以艺术生产为核心的各项工作任务，进一步将艺术生产和其他各项管理工作推上了一个新台阶，取得了较好的社会效益。同时，北京人艺陆续完成菊隐剧场屋面防水改造等多项设施改造工程，按计划购置了音响系统、舞美灯光等多项演出设备，并继续签订剧场物业及场务服务合同，有效保证了年度演出任务的顺利完成，并确保给观众提供了舒适的观剧环境，提升了剧场演出整体服务水平。

　　（3）产出进度

　　北京人艺制定《2021年工作要点》，要求剧院2021年在把握庆祝建党100周年的年度主线和新剧场落成的重要节点的前提下，从剧目创作、演出组织、人才培养、公共文化服务、剧场建设运营等方面安排剧院全年重点工作。艺术处根据艺术生产这一主要工作制定《2021年排练、演出日程》和《剧目生产、演出日程表》，全年艺术生产工作有序开展。

　　自2021年1月1日至12月31日，北京人艺共计演出大戏17部、207场，小戏12部、167场，其中：首都剧场演出《古玩》《香山之夜》《天下第一楼》等大戏14部、174场，新落成的曹禺剧场演出新排的《日出》《雷雨》《原野》3部大戏、演出33场，实验剧场演出《关系》《我爱桃花》等小戏11部、146场，人艺小剧场演出《榆树下的欲望》小戏1部、21场，此外还组织《香山之夜》《丁西林民国喜剧三则》2部在北京各地巡演17场，较好完成了2021年度艺术生产任务。

　　（4）产出成本

　　2021年，北京人艺实际支出37,245.55万元，占年度预算总额的89.45%，未出现超预算列支情况。北京人艺每年因剧院主业申报“艺术生产经费”预算时，均按照财政定额标准进行测算，其中原创剧目大戏165.71万元/部、小戏25.94万元/部，复排剧目大戏32.55万元/部、小戏14.87万元/部，驻场演出大戏4.59万元/部、小戏1.28万元/部。北京人艺2021年艺术生产成本无异常情况。2021年，北京人艺均严格按照预算金额执行项目，并严格把控过程管理，努力控制成本，其中“菊隐剧场屋面防水改造工程”按实际评审价格执行，调减预算7.18万元；“北京国际戏剧中心视频制作”项目按中标价执行，调减预算3.01万元等。

　　2.效果实现情况分析

　　（1）经济效益

　　2021年，北京人艺全年实现票房收入3,743.49万元（按自然年度统计）、巡演收入88.50万元，较好地完成了绩效指标值。

　　（2）社会效益

　　年度生产任务方面：北京人艺始终坚持以优秀的作品鼓舞人，全年的剧目演出丰富了人们的业余生活，活跃了首都的文化艺术创作，推动了首都人民的精神文明建设。一方面围绕新落成的北京国际戏剧中心曹禺剧场，精心组织新排《日出》《雷雨》《原野》等3部曹禺代表作，打造新经典；另一方面精心设计演出日程，努力打造“大戏看北京”的文化名片，组织《茶馆》《骆驼祥子》《雷雨》《李白》《天下第一楼》等经典剧目上演，进一步擦亮剧院“看家戏”“代表作”的金名片；此外恢复《家》《吴王金戈越王剑》等优秀剧目以及《关系》《我爱桃花》等深受观众喜爱的小剧场剧目接连上演，均取得较好成绩。

　　年度重点任务方面：2021年，北京人艺围绕建党100周年重要节点推出原创剧目《香山之夜》，成功入选全国庆祝中国共产党成立100周年优秀舞台艺术作品展演，并被评选为第十七届中国戏剧节优秀剧目奖，该剧累计演出53场，接待现场观众4万余人次，自首演以来，全网报道信息近2500篇，宣传效果显著。此外，北京人艺话剧《茶馆》被评为庆祝中国共产党成立100周年舞台艺术精品创作工程重点扶持作品。

　　年度剧本创作方面：2021年，北京人艺成功举办《申博体育_bob电竞app-在线*官网当前戏剧剧本创作的瓶颈及对策研究》调研座谈会，进行剧本创作交流，进一步丰富了剧目选题，促进了剧本质量的提升。

　　专业人才培养方面：2021年，北京人艺立足多剧场运营模式下的专业人才需求，全面加强专业人才队伍建设。一方面加大人才储备力度，圆满完成表演学员班一年教学计划，并择优录取10人，有效充实演员队伍；另一方面新获评高级职称12人，人才队伍结构得到优化；此外还通过开展“青年演员培训计划”等形式开拓青年演职人员视野，切实提升职工综合素质。

　　剧目宣传方面：2021年，北京人艺共计完成18部剧目的地铁广告发布工作，广告覆盖8个地铁站点，累计推送会员短信79万条，并确保了人艺会员全部收到相关剧目信息，有效推动售票提前有序进行。此外，北京人艺共推出10款、2000件周边产品，进一步提升了北京人艺品牌知名度。

　　提升剧场整体服务水平方面：2021年，北京人艺顺利完成菊隐剧场屋面防水改造、首都剧场管线及地面改造、北京国际戏剧中心弱电及安防系统改造等多项工程，有效排除了使用安全隐患；按计划完成了剧场立柱检票设备、演出导演和演出效果音响系统、主扩声调音台系统、舞美灯光、专业服装等演出设备的购置工作，有效保证了年度演出任务的顺利完成；继续签订剧场物业及场务服务合同，明确工作内容和标准，确保给观众提供舒适的观剧环境，提升了剧场演出整体服务水平。

　　继续发挥国有文艺院团公益属性方面：2021年，北京人艺全年销售低价公益票占总售票的27%，累计开展线上线下艺术普及讲座、创作分享会等近百次；选派演职人员进校园辅导戏剧排练110余次；赴中央民族大学、北京电影学院等高校开展“戏剧的力量”主题文化周活动，通过举办戏剧展览等方式开展校园戏剧普及；探索创新演出形式，利用互联网打破空间界限，开展“云直播”“云演出”等丰富多彩的线上演出活动，拉近与观众的距离；此外，戏剧博物馆在限流前提下有序接待观众，全年对外开馆271天，共接待观众8,564人，其中团体72个，共1,434人，较好地发挥了艺术普及的阵地作用。

　　（3）环境效益

　　不涉及。

　　（4）可持续性影响

　　北京人艺建于1952年6月，是一个从事话剧表演艺术、具有独特艺术风格的院团，迄今为止共上演古今中外不同形式、不同风格的剧目近300余部，打造出了《茶馆》《天下第一楼》等经典剧目，培养出了以于是之、朱琳、郑榕等为代表在社会上有相当影响众多的德艺双馨艺术家。北京人艺很多剧目多次获得国家、地方及专业评选的各种奖项，不断进行艺术探索，其鲜明的“人艺演剧风格”已深深地扎根于广大观众之中，影响了几代人的成长。

　　近年来，北京人艺始终牢牢掌握意识形态工作领导权，深入贯彻党的十九大精神及巩固党史学习教育成果，引领党员干部提升干事创业的思想自觉，坚持抓好剧目创作，精心策划年度艺术生产，同时全面加强人才培养，优化调整内部机构职能，巩固和细化绩效改革措施，努力提升内部管理水平，以促进剧院实现提质增效，激发活力，未来发展具备可持续性。

　　（5）服务对象满意度

　　北京人艺票务中心通过每季度向购票观众发放调查问卷统计其对票务中心的售票服务及售票环境的满意度，每次发放卷50份，经统计，2021年售票服务总体满意率和售票环境总体满意率均达100%，观众对于票务中心各方面综合评价总体满意。除此之外，北京人艺还会在每场演出期间发起“我最喜欢的演员”等内容的投票，以调查观众对上演剧目的满意度，经统计，北京人艺2021年共有16部戏、206人次的演员、2.75万人次的观众参与了评选活动，共计41位演员、71人次获奖。

　　（四）预算管理情况分析

　　1.财务管理

　　（1）财务管理制度健全性

　　北京人艺制定出台了《预算管理办法》《专项资金管理办法》《经费支出管理办法》等12项财务管理制度，从预算管理、专项资金管理、经费支出管理、因公出国管理、因公出行管理、公务卡管理、舞美成本控制管理、票务销售管理、发展基金会财务管理、工会财务管理、财务信息公开管理、财务组织及审批管理等方面加强剧院财务相关管理。

　　（2）资金使用合规性和安全性

　　北京人艺为明确部门资金的管理责任，控制资金支出风险，结合“三重一大”管理制度，相应制定了“重点经费支出”和“采购管理”等内部控制规范，对剧院公务接待费、公务车运行维护费、因公出国（境）费、差旅费、会议费、培训费、印刷费、劳务费等重点经费支出以及使用财政资金购买货物、工程和服务等行为的总体管控要求、主要管控方式、实施流程及管控措施等进行了详细、明确的规范，其中：

　　重点经费支出决策流程：北京人艺发生的公务接待费、因公出国（境）费、培训费等8项重点经费支出时，均需由相关业务处室进行事前申请，经财务处（或办公室、人事处）等管理部门及主管院领导审核后，由院务会审议批准；支出费用报销时，各相关业务处室均须按要求提供合规原始凭证，并经主管院领导审批后方能到计划财务处办理报销程序。

　　采购管理决策流程：北京人艺采购管理流程主要由采购预算申报、采购申请与审批、供应商的选择及验收付款等子流程构成，其中《目录及标准》外采购金额达到或超过400万元的货物和服务采购类项目，单项合同估算价400万元以上的施工项目，单项合同估算价200万元以上的重要设备、材料等货物采购项目，单项合同估算价100万元以上的勘察、设计、监理等服务采购项目等均须执行公开招标程序。采购管理业务各环节由相关业务处室发起后，须经计划财务处等职能部门和主管院领导审核后方能执行，其中在预算申报、公开招标等环节还须党组会最终审议决定。

　　北京人艺在2021年资金支出管理过程中，均严格按照上述有关规定及程序执行，一方面资金支出程序规范、责任明确，另一方面资金支出始终处于可控范围，避免出现超预算或超标准支出现象，极大保证了资金的安全性及年度预算的平稳执行。

　　（3）会计基础信息完善性

　　北京人艺按照财政部颁布的《政府会计准则——基本准则》和《政府会计制度——行政事业单位会计科目和报表》等政府会计准则制度的要求编制财务报表，剧院会计核算具备财务会计与预算会计双重功能，财务会计核算实行权责发生制，预算会计核算实行收付实现制。北京人艺对于纳入部门预算管理的现金收支业务，在采用财务会计核算的同时进行预算会计核算，对于其他业务进行财务会计核算。此外，北京人艺每年均聘请第三方中介机构对剧院年度财务报表和预算会计报表进行审计，并出具审计报告，以确保会计基础信息的完善性、准确性。

　　2.资产管理

　　北京人艺固定资产包括土地、房屋和建筑物、专用设备、一般设备、文物和陈列品、图书及其他固定资产等。截至2021年底，北京人艺共有固定资产15,208项，账面价值6,728.93万元，其中：土地、房屋及构建物3,412.96万元，通用设备1,622.53万元，专用设备1,307.14万元，文物和陈列品49.98万元，图书、档案28.03万元，家具、用具、装具及动植物308.29万元。

　　行政保卫处是北京人艺固定资产实物管理部门，负责剧院存量资产的有效利用、合理配置、验收入库、卡片录入、资产保管、领用发出、维修保养、调拨处置等具体工作，其中专业设备由舞美处与演出中心具体负责管理。计划财务处是北京人艺固定资产的价值管理部门，负责按固定资产的价值分类核算、接受市财政局的监督、指导并向其报告有关固定资产管理工作。

　　3.绩效管理

　　北京人艺注重年度资金支出绩效管理工作，成立绩效考评自评委员会，由院长、书记任主任，副院长任副主任，计财处处长为考评负责人，其他各职能部门负责人为委员会成员。在年度绩效管理工作开展过程中，由计财处牵头、各部门配合做好资料的搜集与整理工作，全年绩效管理及考评工作得以有序进行。

　　但由于在艺术生产过程中，北京人艺各部门将关注度更多的放在艺术生产的产出和质量方面，对于产出绩效的书面或影像资料保留的不够完整，需要在以后年度绩效管理工作中予以加强。

　　4.结转结余率

　　2021年，北京人艺支出预算金额为41,640.55万元，资金实际支出金额为37,245.54万元，年末结转结余金额4,395.01万元，结转结余率为10.55%。

　　5.部门预决算差异率

　　2021年，北京人艺年初预算为27327.29万元，部门年度决算为41,640.55万元，预决算差异率为52.38%。（年初预算中不包括年中追加的基建资金，故造成预决算差异率高）。

　　（五）总体评价结论

　　1.评价得分情况

　　根据《北京市财政局申博体育_bob电竞app-在线*官网开展2022年全面预算绩效管理工作的通知》要求，结合单位部门管理及项目资金支出实际情况，从年度预算执行情况、整体绩效目标实现情况及预算管理情况三方面设计出北京人艺部门整体绩效评价指标体系，总分值100分。

　　根据部门自评结果：北京人艺2021年部门整体绩效评价得分90.64分，其中当年预算执行情况17.89分、整体绩效目标实现情况53.75分、预算管理情况19.00分，综合部门整体绩效级别为“优秀”。

　　2.存在的问题及原因分析

　　(1)项目立项申报文本、可行性研究报告、绩效目标申报表等项目管理文本齐全，但文本内容的规范性和绩效目标的量化程度、项目的可行性论证有待进一步提升。

　　(2)观众满意度调查评价工作针对性不强，仅开展对售票中心以及统计分析网络平台剧目打分情况，未就观众对剧目演出质量和水平等进行现场问卷类满意度调查，不能完全了解及反映社会公众对北京人艺艺术生产能力的真实满意度情况。

　　(3)受疫情影响，2021年总演出场次未能达到预期目标，且因日常绩效管理相关佐证资料保存不够完整，导致通过剧目演出弘扬中国话剧事业、传播人艺品牌、推动精神文明建设等方面的社会效益未能较好体现。

　　（六）措施建议

　　1.细化、量化年度绩效目标，包括各项活动的数量指标、质量指标、进度指标，明确项目产出成果，提供充足的证明资料，进一步规范项目可行性论证工作，确保项目可行性分析与项目申报目标保持一致。

　　2.按照国家政策，民生需求，广泛开展调研，专业编制年度生产计划和实施方案，并以此为基础实施跟踪绩效、分析绩效，对项目组织机构管理，将管理责任、工作目标、工作进度、资产资金管理、实施过程中的各种不确定性因素在方案中予以明确，增强项目实施的可控性。

　　3.加强满意度调查和分析。北京人艺作为行业领袖，应更加广泛地了解观众的反馈，通过满意度调查和分析，对于未来剧目的排演都有来自观众的一手调查信息，现有的满意度调查形式应改进和完善。

　　4.在疫情防控常态化情况下，精心策划全年艺术生产工作，全力抓好剧目创作，围绕重要节点打造演出季、策划主题展览等活动，切实将北京国际戏剧中心与首都剧场、实验剧场、菊隐剧场共同打造成为首都文化新地标。

　　二、项目支出绩效评价报告

　　详见附件。

　　三、项目支出绩效自评表

　　详见附件。