目 录

　　第一部分 2021年度部门决算报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　十一、政府采购情况表

　　十二、政府购买服务支出情况表

　　第二部分 2021年度部门决算说明

　　第三部分 2021年度其他重要事项的情况说明

　　第四部分 2021年度部门绩效评价情况

第一部分 2021年度部门决算报表

　　报表详见附件。

第二部分 2021年度部门决算说明

　　一、部门基本情况

　　（一）机构设置、职责

　　北京市财政局是负责本市财政收支、财税政策、财政监督、行政事业单位国有资产管理工作的市政府组成部门。主要职责为：

　　（1）贯彻落实国家申博体育_bob电竞app-在线*官网财政、财务、会计管理的法律法规、规章和政策并监督执行。起草本市相关地方性法规草案、政府规章草案。

　　（2）拟订本市财政发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测全市收入形势，参与制定重大经济政策，提出运用财税政策对经济运行实施调控和综合平衡本市财力的建议。拟订并执行市与区、国家与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

　　（3）负责管理市级各项财政收支。编制年度本市预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算。受市政府委托，向市人民代表大会及其常务委员会报告财政预算、执行和决算等情况。完善转移支付制度。负责市级政府预决算公开。负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订本市基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。承担预算评审管理工作。

　　（4）负责组织起草本市有关税收地方性法规草案、政府规章草案及实施办法和税收政策调整方案。提出关税和进口税收政策的建议，参与制定关税政策的相关研究工作。

　　（5）按分工负责本市政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

　　（6）组织制定本市国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督本市国库业务，负责国库现金管理的有关工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。

　　（7）拟订本市政府采购政策制度并监督管理。承担市级部门行政执法用车、特种专业技术用车定编工作。

　　（8）贯彻执行政府国内债务管理制度和政策。依法制定本市政府债务管理制度和办法。编制各区政府债余额限额计划。依法依规拟订政府防范债务风险的措施。管理外国政府和国际金融组织对本市的贷款业务。对本市金融机构实施财务监管。

　　（9）牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行本市国有金融资本出资人职责。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。

　　（10）负责审核并汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇的管理。

　　（11）负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作，承担北京市社会保障基金管理有关工作。

　　（12）负责管理本市会计工作，监督和规范会计行为，执行国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

　　（13）负责全面实施预算绩效管理工作，研究完善本市财政支出绩效评价制度和评价体系。反映财政收支管理中的重大问题。提出加强财政管理的政策性建议。

　　（14）完成市委、市政府交办的其他事项。

　　北京市财政局共设32个内设机构，12个直属事业单位。2021年度纳入部门决算编报范围的单位为局本级，下属2个预算单位，即北京市财政局本级行政、北京市财政局本级事业。

　　（二）人员构成情况

　　行政编制340人，实有人数304人；事业编制514人，实有人数326人。

　　二、收入支出决算总体情况说明

　　2021年度收、支总计43068.10万元，比上年增加1777.85万元，增长4.31%。

　　（一）收入决算说明

　　2021年度本年收入合计41338.17万元，比上年增加3559.48万元，增长9.42%，其中：财政拨款收入41321.66万元，占收入合计的99.96%；其他收入16.51万元，占收入合计的0.04%。

　　（二）支出决算说明

　　2021年度本年支出合计40229.98万元，比上年增加2708.17万元，增长7.22%，其中：基本支出24352.01万元，占支出合计的60.53%；项目支出15877.97万元，占支出合计的39.47%。

　　三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2021年度财政拨款收、支总计41329.66万元，比上年增加3422.53万元，增长9.03%。主要原因：落实人员正常调资等有关政策，增加人员经费预算；落实财政部及市委市政府决策部署，新增重点工作专项经费预算；2020年因疫情注册会计师等会计考试暂停，2021年疫情缓解恢复考试，增加经费预算。

　　四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2021年度一般公共预算财政拨款支出40150.58万元，主要用于以下方面（按大类）：一般公共服务支出35769.74万元，占本年财政拨款支出89.09%；教育支出16.07万元，占本年财政拨款支出0.04%；社会保障和就业支出2461.15万元，占本年财政拨款支出6.13%；卫生健康支出1903.62万元，占本年财政拨款支出4.74%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1、"一般公共服务支出"（类）2021年度决算35769.74万元，比2021年年初预算减少198.47万元，下降0.55%。其中：

　　"财政事务"（款）2021年度决算35769.74万元，比2021年年初预算减少198.47万元，下降0.55%。主要原因：落实市委市政府申博体育_bob电竞app-在线*官网过紧日子的要求，压减一般性支出和非紧急非必需支出。

　　2、"教育支出"(类)2021年度决算16.07万元，比2021年年初预算减少168.31万元，下降91.28%。其中：

　　"进修及培训"（款）2021年度决算16.07万元，比2021年年初预算减少168.31万元，下降91.28%。主要原因：受疫情防控影响，减少现场培训，以网络培训为主，减少预算支出。

　　3"社会保障和就业支出"(类)2021年度决算2461.15万元，比2021年年初预算减少97.17万元，下降3.80%。其中：

　　"行政事业单位养老支出"（款）2021年度决算2461.15万元，比2021年年初预算减少97.17万元，下降3.80%。主要原因：按照全市统一政策基数调整及人员变动，严格按标准执行，减少预算支出。

　　4"卫生健康支出"(类)2021年度决算1903.62万元，比2021年年初预算增加84.67万元，增长4.65%。其中：

　　"行政事业单位医疗"（款）2021年度决算1903.62万元，比2021年年初预算增加84.67万元，增长4.65%。主要原因：按照全市统一政策基数调整及人员变动，增加预算支出。

　　五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

　　本年度无此项支出。

　　六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

　　本年度无此项支出。

　　七、财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年使用一般公共预算财政拨款安排基本支出24352.01万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分 2021年度其他重要事项的情况说明

　　一、"三公"经费财政拨款决算情况

　　"三公"经费包括本部门所属1个行政单位。2021年"三公"经费财政拨款决算数30.52万元，比2021年"三公"经费财政拨款年初预算225.78万元减少195.26万元。其中：

　　1.因公出国（境）费用。2021年决算数0万元，比2021年年初预算数149.40万元减少149.40万元。主要原因：受疫情防控影响，2021年未按计划组织实施因公出国（境）项目。

　　2.公务接待费。2021年决算数0.07万元，比2021年年初预算数12.26万元减少12.19万元。主要原因：2021年继续严格贯彻落实中央八项规定，贯彻中央及北京市委申博体育_bob电竞app-在线*官网过紧日子的要求，厉行勤俭节约、压缩"三公"经费，同时受疫情影响，2021年相关接待事务减少。2021年公务接待费主要用于接待相关单位调研工作餐费。公务接待5批次，公务接待23人次。

　　3.公务用车购置及运行维护费。2021年决算数30.45万元，比2021年年初预算数64.13万元减少33.68万元。其中，公务用车购置费2021年决算数0万元。公务用车运行维护费2021年决算数30.45万元，比2021年年初预算数64.13万元减少33.68万元，主要原因：2021年继续落实北京市委市政府申博体育_bob电竞app-在线*官网过紧日子的要求，严控公务用车使用，减少支出。2021年公务用车运行维护费中，公务用车维修15.60万元，公务用车保险9.57万元，公务用车其他支出5.29万元。2021年公务用车保有量32辆，车均运行维护费0.95万元。

　　二、机关运行经费支出情况

　　2021年使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，合计1788.05万元，比上年减少13.33万元，减少原因：严格落实各项管理规定，严控各项经费支出。

　　三、政府采购支出情况

　　2021年政府采购支出总额10307.48万元，其中：政府采购货物支出802.07万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出9505.41万元。授予中小企业合同金额4884.03万元，占政府采购支出总额的47.38%，其中：授予小微企业合同金额2537.73万元，占政府采购支出总额的2.46%。

　　四、国有资产占用情况

　　2021年车辆32台，729.97万元；单位价值50万元以上的通用设备50台（套），单位价值100万元以上的专用设备1台（套）。

　　五、政府购买服务支出说明

　　2021年政府购买服务决算3570.02万元。

　　六、专业名词解释

　　1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

　　3."三公"经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　4.机关运行经费：是指行政单位（含参照公务员法管理事业单位）使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

　　6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

　　7.一般公共服务支出：指政府提供一般公共服务的支出。

　　8.教育支出：指政府教育事务支出。

　　9.社会保障和就业支出：指政府在社会保障与就业方面的支出。

　　10.卫生健康支出：指政府卫生健康方面的支出。

第四部分 2021年度部门绩效评价情况

　　一、部门整体绩效评价报告

　　详见附件。

　　二、项目支出绩效评价报告

　　详见附件

　　三、项目支出绩效自评表

　　详见附件。